La date limite de soumission des déclarations du 30 avril est maintenant passée; toutefois, il n’est pas trop tard pour soumettre vos déclarations.  Peu importe si vous avez droit à des remboursements ou si vous devez de l’argent, il est toujours préférable de soumettre plus tôt qu’en retard.

ImpôtRapide, IMPÔTNET et ImpôtNet Québec sont encore disponibles.

Vous pouvez quand même utiliser ImpôtRapide pour préparer facilement vos déclarations; quand vous utilisez ImpôtRapide, on vous guide à chaque étape de la préparation et vous pouvez soumettre votre déclaration par IMPÔTNET et ImpôtNet Québec directement du logiciel. Apprenez pourquoi IMPÔTNET et ImpôtNet Québec représentent la meilleure manière de soumettre vos déclarations de revenus.

Que vous utillisiez ImpôtRapide ou non, vous pouvez quand même soumettre votre déclaration par IMPÔTNET et ImpôtNet Québec jusqu’au 30 novembre. (Veuillez noter que l’accès au service IMPÔTNET a changé; vous n’avez plus besoin d’un code d’accès de l’Agence du revenu du Canada).

Donc la date limite n’a pas d’importance?

Elle pourrait en avoir. Plus vous soumettez vos déclarations tard, plus vos versements mensuels vont vous parvenir tard, parce que le revenu net indiqué sur vos déclarations sert à déterminer votre admissibilité à divers programmes.

Si vous avez reçu ou espérez recevoir des paiements comme la prestation canadienne fiscale pour enfants, les prestations de la sécurité de la vieillesse ou les crédits de la TPS/TVH, il serait préférable de faire vos impôts le plus vite possible.

Si vous avez un solde à payer, vous devrez payer des pénalités et des intérêts à cause du retard. L’Agence du revenu du Canada offre des options de paiement. Si votre solde à payer est important, vous pouvez vous faciliter la vie en payant par acomptes provisionnels.

De l’aide pour démarrer

Remettez-vous vos impôts à plus tard parce que vous pensez ne pas avoir le temps de préparer vos déclarations? ImpôtRapide rend l’expérience la plus rapide et la plus facile possible.

Mais le processus sera encore plus rapide si vous avez tous vos renseignements à portée de la main quand vous êtes prêt à commencer. Cette liste de contrôle commode vous assurera d’avoir tout ce qu’il vous faut pour terminer en temps record.

Parce que plus vous pourrez en finir rapidement, plus vous pourrez profiter de vos remboursements et de vos paiements réguliers!

Que vous payiez pour une prescription ou pour le transport en ambulance, tout le monde a des frais médicaux. Heureusement, de nombreux frais médicaux peuvent être déduits de votre impôt en tant que déduction et, encore mieux, les frais médicaux d’autres membres de la famille peuvent être déduits aussi.

Vous pourriez ne pas vouloir déduire tous vos frais médicaux sur vos déclarations, toutefois. À cause de la manière dont les frais médicaux sont calculés, vous les maximiserez si le conjoint dont le revenu est le plus bas réclame tous les frais médicaux dans ses déclarations.

Examinons la question en détail.

Vous pouvez déduire les frais médicaux de quelle personne?

Si vous êtes célibataire et n’avez pas de personne à charge, seulement les vôtres.

Si, toutefois, vous avez une famille, vous pouvez déduire les frais médicaux que vous avez payés pour votre époux ou conjoint de fait et ceux de tous vos enfants à charge.

Si vous réclamez des frais médicaux en tant que ou pour une personne handicapée, assurez-vous que l’Agence du revenu du Canada a en main un formulaire T2201 – Certificat pour le crédit d’impôt pour personnes handicapées valide avant de soumettre vos déclarations.

Quelle partie de vos frais médicaux pouvez-vous déduire?

La réponse dépend de vos revenus nets. Pour le crédit d’impôt pour frais médicaux fédéral de la ligne 330 de votre déclaration fédérale, vous entrez le montant total de vos frais médicaux admissibles et vous soustrayez le moindre de 3 % de votre revenu net (ligne 236) ou 2 109 $ (en 2012) – la différence représentant le montant de frais médicaux que vous pouvez déduire.

(Vous déduirez également le crédit d’impôt provincial ou territorial non-remboursable  à la ligne  5868 de votre formulaire 428 provincial ou territorial.)

Si vous avez encouru des frais médicaux pour des personnes à charge de votre famille qui ont 18 ans ou plus, vous devrez déduire ces frais séparément à la ligne 331 de vos déclarations de revenus. Ces frais médicaux sont calculés exactement de la même manière que ceux que vous avez indiqué à la ligne 330, sauf que vous devez déclarer un montant pour chaque personne à charge.

Il n’est pas obligatoire que vos frais médicaux correspondent à l’année civile

Bien que vous pouvez déduire vos frais médicaux sur une période de 12 mois à la fois, ces douze mois ne doivent pas obligatoirement aller de janvier à décembre. De fait, vous pouvez demander une déduction pour les frais médicaux encourus dans toute période de 12 mois se terminant en 2012  et que vous n’avez pas réclamés en 2011, ce qui est fort commode si vous avez eu une dépense importante que vous ne pourriez pas déduire s’il fallait que vous attentiez la prochaine année civile.

Quels sont les frais médicaux que je peux déduire?

Si vous lisez toute la liste de frais médicaux admissibles de l’Agence du revenu du Canada, vous serez probablement surpris par ce qui s’y trouve.

Voici cinq éléments auxquels vous n’avez probablement jamais pensé :

• Climatiseur – le moindre de 1 000 $ ou 50 % du montant payé pour le climatiseur, afin d’aider une personne ayant un malaise, une maladie ou un trouble chronique grave – prescription requise.
• Certificats – les frais ou honoraires payés à un médecin pour remplir le formulaire T2201, et fournir des renseignements supplémentaires à cet égard, ou d’autres certificats.
• Chaussures orthopédiques, bottes ou garniture intérieure – prescription requise.
• Primes versées à un régime privé d’assurance-maladie (y compris les régimes privés d’assurance-médicale, dentaires et d’hospitalisation).
• Livres parlés dont se servent les personnes ayant un trouble de la perception qui sont inscrites à une école secondaire au Canada ou à un établissement d’enseignement autorisé. Un praticien qualifié doit attester par écrit que ces frais sont nécessaires.

Déduisez vos frais médicaux en toute facilité avec ImpôtRapide

Lire tous les renseignements fournis par l’Agence du revenu du Canada dans le document RC4064 – Renseignements relatifs aux frais médicaux et aux personnes handicapées est une façon d’apprendre comment demander ce crédit. Une autre façon est tout simplement d’utiliser ImpôtRapide.

ImpôtRapide simplifie le processus en répondant à des questions courantes sur les frais médicaux avant et pendant que vous entrez vos reçus à cet effet. Fiez-vous à son expertise pour maximiser la déduction de vos frais médicaux. Pour en savoir plus.

Si vous êtes comme la plupart des Québécois, vous avez une pile de reçus médicaux et bien des questions au sujet de la déduction des frais médicaux sur votre déclaration de revenus.

Le casse-tête des frais médicaux est une autre bonne raison d’utiliser ImpôtRapide pour faire vos impôts. ImpôtRapide simplifie le processus en répondant à des questions courantes sur les frais médicaux avant et pendant que vous entrez vos reçus à cet effet :

• Puis-je déduire les frais médicaux d’autres personnes?
• Quelle partie de mes frais médicaux est admissible pour une déduction d’impôt?
• Que veut dire choisir la meilleure période pour ma demande?
• Pourquoi est-il avantageux de demander les frais médicaux dans une seule déclaration?
• Quels sont les frais médicaux que je peux déduire?

ImpôtRapide : Votre guide pour les frais médicaux

Examinons exactement comment ImpôtRapide vous aide à dissiper les mystères des frais médicaux et à en tirer le meilleur parti.

Par exemple, supposons que vous vous demandez quelle partie de vos frais médicaux vous pouvez déduire. Vous et votre famille avez encouru des frais médicaux pendant l’année, mais rien de trop onéreux. Quand vous totalisez vos reçus, vous arrivez à un total de 1 800 $.

Si vous utilisez ImpôtRapide pour préparer vos déclarations de revenus, vous verrez l’écran ci-dessous avant de devoir entrer tous ces reçus.

Comme vous le voyez, le logiciel vous signalera que vous ne pouvez pas déduire de frais médicaux à moins que ces derniers ne représentent le moindre de plus de 3 % de vos revenus ou un maximum de 2 025 $ en 2012.

Pour vous faciliter davantage la tâche et pour ne pas que vous entriez de reçus pour rien, ImpôtRapide vous indique même le montant correspondant à 3 % de vos revenus. Nous vous indiquons même, sur cet écran, que c’est généralement le conjoint dont le revenu est le moins élevé qui devrait déduire les frais médicaux si ce scénario vous avantage sur le plan fiscal.

Vous vous demandez si une dépense en particulier est admissible? ImpôtRapide vous facilite la tâche.

Supposons que vous avez eu une chirurgie oculaire au laser, par exemple et que vous voulez savoir si vous pouvez déduire ces frais.

Dans la section Profil personnel de l’entrevue EasyStep, on vous demande si vous avez des frais médicaux. Cliquez sur le gros bouton Guide qui accompagne la question et vous verrez un écran où sont listées les frais médicaux les plus communs que vous pouvez déduire.

Quand vous parcourez cette liste, vous verrez que la chirurgie oculaire au laser fait partie de la liste de frais que vous pouvez déduire (à condition que vous n’ayez pas déjà été remboursé). De plus, comme vous le verrez sur cette même page, si votre employeur ou régime privé d’assurance santé ou d’assurance médicaments a payé une partie des frais, vous pouvez déduire la différence que vous avez payée.)

Cet écran offre également un liste des frais que vous ne pouvez pas déduire comme des frais médicaux, comme les cotisations à un régime privé d’assurance santé ou les appareils contraceptifs.

Et si les frais médicaux dont vous êtes incertain ne font pas partie de la liste, il y a également un lien à la liste alphabétique des frais médicaux de l’ARC.

Les frais médicaux sont faciles à entrer.

Il est très facile d’entrer vos reçus pour frais médicaux dans ImpôtRapide. Répondez Oui à la question « Aviez-vous des frais médicaux pour vous-même, votre conjoint ou des personnes à charge? » dans l’entrevue EasyStep et on vous guidera pour que vous puissiez entrer les frais médicaux pour vous-même, votre conjoint et vos personnes à charge de moins de 18 ans.

Si vous avez choisi ImpôtRapide sur CD ou à télécharger, vous pouvez également entrer les frais médicaux dans le mode Formulaires, dans la fenêtre à cet effet.

Soumettez en toute confiance

Quelle que soit la méthode que vous utilisez pour entrer vos frais médicaux, ImpôtRapide totalise automatiquement vos reçus et insère le montant total de vos frais médicaux au bon endroit sur vos déclarations de revenus.

Vous pouvez donc soumettre vos déclarations le cœur léger, sachant que non seulement tous vos calculs sont exacts mais aussi que vous avez tiré le maximum de cette déduction pour vous et votre famille.

Pour en savoir plus, consultez Déductions pour frais médicaux au Canada et Québec – Crédit d’impôt pour frais médicaux.

Avez-vous acheté une maison récemment? Si c’est le cas, vous connaissez déjà l’impact d’être propriétaire au lieu d’être locataire.

Être propriétaire change également des choses au niveau de vos impôts. Utilisez ces conseils fiscaux pour tirer le maximum de votre nouvel état de propriétaire.

1) Vérifiez si vous avez droit au montant pour l’achat d’une habitation.

Si vous ou votre conjoint a acheté une habitation admissible en 2012 et qu’il s’agit d’une première habitation (vous n’avez pas vécu dans une autre habitation dont vous ou votre conjoint étiez propriétaire dans l’année de cet achat ou au cours des quatre années précédentes), vous pouvez demander une déduction d’impôt de 5 000 $.

Pour y avoir droit, l’habitation que vous avez achetée peut être une habitation déjà existante ou en construction, un condo, une maison semi détachée ou une maison unifamiliale, mais l’habitation doit être à votre nom ou à celui de votre conjoint conformément au régime d’enregistrement des titres fonciers et doit se trouver au Canada.

Il n’est pas obligatoire qu’il s’agisse de votre première habitation si vous ou la personne pour laquelle vous achetez l’habitation a droit au montant pour personnes handicapées (voir Comment demander le crédit d’impôt pour personnes handicapées dans ImpôtRapide) et que vous achetez la maison pour permettre à la personne handicapée de vivre dans une habitation qui répond mieux à ses besoins.

2) Ne ratez pas le remboursement de la TPS/TVH.

Si vous avez acheté une maison neuve qui constitue votre résidence principale et que vous avez payé moins de 450 000 $, vous pourriez avoir droit au remboursement de la TPS/TVH pour habitations neuves. Le bulletin de l’Agence du revenu du Canada RC4028 – Remboursement de la TPS/TVH pour habitations neuves contient des renseignements plus détaillés.

3) Louez une partie de votre habitation.

Louer une partie de votre domicile peut non seulement vous aider à payer votre prêt hypothécaire mais vous donne des déductions d’impôt parce que quand vous louez un bien locatif, vous pouvez déduire les dépenses de votre revenu. Notre série en trois parties couvre en détail les dépenses de location :

• Quelles dépenses pouvez-vous réclamer sur un bien de location? Partie 1
• Quelles dépenses pouvez-vous réclamer sur un bien de location? Partie 2
• Quelles dépenses pouvez-vous réclamer sur un bien de location? Partie 3

Vous pouvez également consulter Comment calculer vos revenus de location sur vos déclarations de revenus.

4) Utilisez votre domicile comme lieu de travail pour votre PME.

Exploiter une petite entreprise vous permet d’avoir droit à toute une gamme de déductions d’impôt – et avoir un bureau à domicile vous donne encore plus de possibilités. Attention, toutefois; vous devez véritablement exploiter votre entreprise dans votre domicile pour bénéficier de ces déductions additionnelles et pouvoir déduire une partie de vos taxes foncières et de vos services publics et pas seulement avoir un bureau à domicile. Le billet Dépenses de PME et d’utilisation de votre résidence pour votre entreprise donne des explications.

Nous vous facilitons la tâche

Que vous déduisiez le montant pour l’achat d’une habitation, des frais de location ou des frais d’utilisation de votre résidence, ImpôtRapide vous assurera d’identifier et de maximiser toutes les déductions d’impôt auxquelles vous avez droit. Vous pouvez donc relaxer et profiter au maximum de votre nouvelle résidence.

Voici la troisième partie au sujet des dépenses que vous pouvez réclamer sur un bien locatif qui vous appartient. Pour les deux premières parties, cliquez ici et ici.

Dépenses courantes que vous pouvez déduire

Quand vous possédez un bien locatif, les dépenses courantes ou les dépenses récurrentes qui offrent des avantages à court terme sont celles que vous pouvez déduire de votre revenu de location brut dans l’année où vous engagez ces dépenses. Parce qu’elles offrent des avantages à court terme, vous n’avez pas à indiquer leur coût d’une année à l’autre et demander la Déduction pour amortissement comme vous le faites pour les dépenses en capital.

Ce sont les dépenses faciles à gérer – vous conservez vos reçus et le moment venu, vous indiquez le montant de vos coûts sur les lignes appropriées dans votre État des loyers de biens immeubles qui fait partie de votre déclaration fédérale T1. Les informations appropriées apparaîtront également sur le TP-128 de votre déclaration du Québec.

Comme toujours, il y a des facteurs dont vous devez être conscient.

Partie personnelle

Vous pouvez seulement déduire les dépenses reliées à la partie louée d’un édifice. Si, par exemple, vous louez une chambre dans votre maison, vous pouvez seulement déduire les dépenses de cette partie de la maison; vous devez répartir les frais selon la partie locative et la partie personnelle. Vous entrez la partie personnelle des frais dans la colonne Partie personnelle de l’État des loyers de biens immeubles.

Vous pouvez calculer la partie des dépenses que vous aurez le droit de réclamer en calculant le pourcentage des mètres carrés de votre bien que vous louez ou en estimant ce pourcentage en raison du nombre de pièces de votre maison.

L’Agence du revenu du Canada vous laisse libre de choisir la méthode que vous voulez en autant que la répartition soit raisonnable.

Par exemple, disons que vous êtes propriétaire d’un duplex de 1 220 mètres carrés, que vous occupez un côté et que vous louez l’autre. Si on suppose que les deux côtés sont de la même grandeur, vous devriez pouvoir déduire cent pourcent des dépenses directement reliées au logement que vous louez comme les réparations, mais seulement cinquante pourcent des dépenses reliées à tout l’édifice, comme l’assurance.

Veuillez noter que toutes ces informations sont superflues si vous n’avez pas l’intention de réaliser un profit. Si c’est le cas, vous ne pouvez pas déduire de dépenses pour la location d’une partie de votre bien.

Dépenses prépayées

Vous devez également être conscient que vous pouvez uniquement déduire les dépenses courantes dans l’année d’imposition courante. Même si vous avez payé vos assurances à l’avance pour une période de deux ans, par exemple, vous pouvez seulement déduire le coût de l’assurance pour l’année d’imposition courante. (Vous pourrez déduire les primes restantes dans l’année d’imposition appropriée.)

Liste des dépenses courantes pour votre bien locatif

Voyons ce qui en est. Qu’est-ce que vous pouvez réellement déduire?

• Publicité pour votre bien locatif.
• Assurance.
• Intérêt sur l’argent emprunté pour acheter ou apporter des améliorations à votre bien de location. Si cela s’applique à la construction ou à la rénovation de votre immeuble, voyez les règles sur les coûts accessoires.
• Intérêt que vous avez payé aux locataires sur leur dépôt de location.
• Certains frais encourus pour obtenir une hypothèque ou un prêt pour acheter ou apporter des améliorations comme :
  • les frais liés à la demande, à l’évaluation, au traitement et à l’assurance d’une hypothèque
  • les frais de garantie hypothécaire
  • les frais de courtage hypothécaire et les honoraires de démarcheur
  • les frais juridiques liés au financement d’une hypothèque.
• le coût des articles de papeterie (crayons, papier, etc.)
• Les frais légaux payés à des agents chargés de percevoir des loyers ou de trouver de nouveaux locataires.
• Frais de tenue de livres, de vérification et de préparation des états financiers.
• Frais pour la préparation des déclarations de revenus et les conseils fiscaux.
• Frais de gestion de la propriété.
• Frais de réparation de la propriété. (Vous pouvez déduire uniquement les frais que vous avez réellement payés p vous ne pouvez pas déduire la valeur de votre propre travail.)
• Salaires, traitements et avantages pour les personnes que vous employez pour prendre soin de votre bien de location. (Encore une fois, uniquement ce qui a été payé à d’autres; vous ne pouvez pas déduire la valeur de votre travail). Voyez Guide T4001, Guide de l’employeur – Les retenues sur la paie et les versementspour en savoir plus.
• Impôts fonciers.
• Les frais de déplacement à votre bien locatif pour le gérer (mais non les frais de repas et d’hébergement, ce que l’ARC considère comme des dépenses personnelles). Ce sont des frais distincts des frais de véhicules à moteur (voir ci-dessous).
• Le coût des services publics (gaz, électricité, eau, etc.) si vous les payez en fonction de votre contrat de location.
• Frais de véhicule à moteur – mais seulement si vous rencontrez ces trois conditions :
  • vous tirez un revenu d’un seul bien de location situé dans la région où vous habitez;
  • vous faites vous-même tous les travaux ou une partie des travaux de réparation ou d’entretien de votre bien de location;
  • vous avez fait des dépenses de véhicule à moteur pour transporter des outils et des matériaux jusqu’au bien de location.
• Paiements pour l’annulation d’un bail. Pour les paiements d’annulation de l’année courante, divisez le nombre de jours non écoulés du bail par le nombre de jours jusqu’à la fin de l’année d’imposition courante. Le Guide T4036 – Revenus de location de l’ARC vous offre des exemples à ce sujet.

Avis : vous ne pouvez pas déduire de frais de véhicules à moteur reliées à la perception des loyers à moins d’être propriétaire d’au moins deux biens locatifs.

Dépenses courantes que vous ne pouvez pas déduire

• Paiements hypothécaires ou d’un prêt.
• Taxe de transfert d’une propriété.
• Pénalités.
• La valeur de votre travail.

Consulter des experts en vaut la peine

N’oubliez pas que la liste de dépenses admissibles est un guide et n’est pas exhaustive. C’est une bonne idée de demander l’avis de l’Agence du revenu du Canada sur votre situation en particulier.

Vous n’avez pas encore fait vos impôts pour 2012?

La date limite pour soumettre vos déclarations est demain et vous ne voulez pas être en retard.

Mais le travail, les enfants et les corvées ménagères ne vous laissent pas beaucoup de temps pour calculer votre impôt sur le revenu et vous n’avez sûrement pas le temps de magasiner pour un logiciel d’impôt.

Inutile de le faire.

Vous pouvez choisir la solution facile pour faire vos impôts.

 Il suffit d’aller sur le site Web de ImpôtRapide, de choisir la version en ligne qui vous convient et de vous y mettre.

Vous n’avez pas à aller dans un magasin pour choisir un logiciel ou même de prendre le temps de télécharger un logiciel sur votre ordinateur; peu importe si vous avez un Mac ou un PC, tout ce que vous devez faire est de cliquer sur le bouton Commencer gratuitement de la version en ligne que vous avez choisie :

• De luxe en ligne – Idéal pour les célibataires, les couples et les familles
• Premier en ligne – Conçu pour les investisseurs et les propriétaires fonciers
• Particuliers et entreprises en ligne – Parfait pour les pigistes et les contractuels
• ImpôtRapide étudiant en ligne – Vise à optimiser vos déductions d’étudiant

Vous commencez gratuitement parce que vous ne devez pas payer pour utiliser ImpôtRapide en ligne jusqu’à ce que vous soumettiez vos déclarations de revenus par IMPÔTNET et ImpôtNet Québec. Et ImpôtRapide est entièrement gratuit pour les contribuables qui ont seulement des revenus à déclarer et les étudiants dont le revenu familial annuel est inférieur à 20 000 $.

Pouvoir vous lancer dans la préparation de vos déclarations immédiatement est seulement l’une des façons dont ImpôtRapide accélère le processus de préparation et de soumission de vos déclarations. Voici cinq autres manières :

1) ImpôtRapide utilise l’entrevue EasyStep pour vous poser des questions faciles à comprendre pour vous guider tout au long de la préparation de vos déclarations.

2) ImpôtRapide effectue les calculs automatiquement et insère les montants aux bons endroits dans vos déclarations.

3) ImpôtRapide offre un processus de vérification qui garantit que vous ne manquerez aucune des 400 déductions possibles auxquelles vous pourriez avoir droit.

4) ImpôtRapide est approuvé par l’ARC pour la soumission électronique par IMPÔTNET et par Revenu Québec pour la soumission par ImpôtNet Québec et vous permet d’effectuer la soumission sans quitter le logiciel afin de pouvoir compléter le processus en un clic. En savoir plus sur IMPÔTNET et ImpôtNet Québec.

5) Enfin, ImpôtRapide garantit que vous obtiendrez des remboursements maximums (ou que vos soldes seront les plus bas possible).

Utilisez donc ImpôtRapide pour préparer et soumettre vos déclarations en ligne à temps pour éviter les pénalités fiscales et obtenir vos remboursements le plus rapidement possible.

Avez-vous décidé d’habiter dans notre beau pays nordique à partir de 2012? Si c’est la première année que vous faites une déclaration de revenus au Canada, ce billet vous concerne!

En tant que nouvel arrivant au Canada, vous devez soumettre une déclaration de revenus le jour où vous établissez des liens de résidence selon la définition de l’Agence du revenu du Canada. Dans la plupart des cas, ce sera le jour de votre arrivée. Voici différentes manières d’établir des liens de résidence :

• Acheter une maison au Canada
• Arriver ici avec un conjoint, un conjoint de fait, des enfants ou d’autres personnes à charge
• Acheter un bien au Canada (une auto, des meubles, etc.)
• Demander un permis de conduire provincial
• Ouvrir un compte bancaire

Que faire si vous passez une partie de l’année à l’étranger? La plupart des gens n’arrivent pas ici le premier de l’an; ne vous en faites pas, cela ne compliquera pas votre situation fiscale. La règle est simple : si vous avez gagné un revenu canadien alors que vous viviez au Canada ou à l’étranger, vous devez déclarer ce revenu dans une déclaration de revenus canadienne. Si vous avez gagné un revenu étranger après avoir déménagé au Canada, vous devrez le déclarer également. D’une manière ou d’une autre, vous devez déclarer tous vos revenus.

Soumettre des déclarations d’impôt au Canada et au Québec peut sembler être un défi mais cela fait partie de vos nouvelles responsabilités! Et cela vaut la peine! Après avoir soumis vos premières déclarations, vous avez droit à de nombreux crédits d’impôt. Jetez un coup d’œil sur nos autres billets sur les avantages d’être propriétaire, les crédits d’impôt pour enfants et les crédits en faveur de l’environnement.

Si vous avez des questions, l’ARC offre une trousse générale d’impôt et de prestations pour vous aider. Ou achetez ImpôtRapide et profitez des multiples manières dont il peut vous aider avec vos impôts.

Le nouveau montant pour aidants familiaux fédéral offre un crédit d’impôt non remboursable supplémentaire d’un maximum de 2 000 $ aux personnes qui s’occupent de membres de la famille ayant une infirmité. Puisque ce montant s’ajoute à un groupe de crédits d’impôt existants, trouver comment le demander et où sur vos déclarations peut s’avérer compliqué.

Utiliser ImpôtRapide pour préparer et soumettre vos déclarations, toutefois, vous simplifiera grandement la tâche.

Avant de pouvoir constater comment ImpôtRapide vous facilite les choses, voici des informations sur le nouveau montant pour aidants familiaux et comment vous pourriez en bénéficier.

Comment fonctionne le montant pour aidants familiaux

Si vous avez une personne à charge atteinte d’une infirmité physique ou mentale, vous pourriez demander un montant supplémentaire de 2 000 $ quand vous réclamez dans votre déclaration fédérale au moins l’un de ces crédits d’impôt non remboursables existants :

• le montant pour époux ou conjoint de fait (ligne 303)
• le montant pour une personne à charge admissible (ligne 305)
• le montant pour enfants nés en 1995 ou après (ligne 367);
• le montant pour aidant naturel (ligne 315).

Si, par exemple, vous prenez soin de votre époux handicapé, le montant de base du montant pour époux ou conjoint de fait sur votre déclaration de 2012 (sans le montant pour aidants familiaux supplémentaire) est 10 822 $. Avec le montant pour aidants familiaux, ce montant pourrait être 12 822 $.

De la même manière, le montant de base pour une personne à charge admissible, sans le montant pour aidants familiaux supplémentaire, est 10 822 $ en 2012 et 12 822 avec le montant pour aidants familiaux additionnel.

Le montant de base pour enfants de moins de 18 ans à votre charge est 2 191 $ sans le montant pour aidants familiaux additonnel en 2012 et 4 191 $ avec le montant pour aidants familiaux.

Le montant de base pour les personnes âgées de 18 ans et plus et ayant une infirmité  sans le montant pour aidants familiaux supplémentaire est 10 822 $ en 2012 et 12 822 avec le montant pour aidants familiaux additionnel.

Le montant de base du montant pour aidants naturels sans le montant pour aidants familiaux supplémentaire, est 19 435 $ en 2012 et 21 435 avec le montant pour aidants familiaux additionnel.

Comme toujours, quand il s’agit de crédits d’impôt, des conditions s’imposent.

Comme l’explique l’Agence du revenu du Canada, pour réclamer le montant pour aidants familiaux, la personne de 18 ans et plus doit dépendre de vous à cause d’une déficience des fonctions physiques ou mentales.

S’il s’agit d’un enfant de moins de 18 ans, la déficience doit être prolongée et d’une durée indéterminée et l’enfant doit dépendre de vous pour ses besoins et ses soins personnels par rapport à d’autres enfants du même âge.

Vous devez obtenir une note signée par un médecin qui i la date où la déficience a commencé et sa durée prévue. Pour les enfants âgés de moins de 18 ans, la note devrait également montrer que l’enfant, en raison de cette déficience des fonctions physiques ou mentales, dépendra de d’autres personnes, pour une longue période continue d’une durée indéterminée, pour ses besoins et soins personnels, et ce, dans une mesure généralement plus importante que les enfants du même âge qui n’ont pas de déficience.

Bien que vous puissiez déduire le montant pour aidants familiaux pour plus d’une personne à charge admissible, vous ne pouvez pas doubler la déduction et déduire le montant pour aidants familiaux plus d’une fois pour la même personne à charge. Par exemple, si vous demandez, pour le même enfant, le montant pour personne à charge admissible (ligne 305) et le montant pour enfants nés en 1995 ou après (ligne 367), vous devez déduire le montant pour aidants familiaux à la ligne 367 pour cet enfants.

Si les références que nous faisons à des lignes dans les déclarations vous font loucher et vous donnent la migraine, utiliser ImpôtRapide pour déduire le montant pour aidants familiaux fera disparaître votre mal de tête en un instant.

Comment ImpôtRapide vous permet de réclamer le montant pour aidants familiaux en toute facilité

ImpôtRapide s’assure que vous obtenez le plein montant pour aidants familiaux auquel vous avez droit.

Tout d’abord, vos réponses à l’entrevue de ImpôtRapide permettent au logiciel de vous signaler votre éligibilité à tous les crédits d’impôt auxquels vous avez droit.

Par exemple, si vous préparez une déclaration conjointe, vous verrez NOUVEAU! Montant pour aidants familiaux : (Nom de l’époux) est-il à votre charge en raison d’une déficience des fonctions mentales ou physiques? dans la section Info du logiciel. (Voir la saisie d’écran ci-dessous.)

Cliquez sur Oui et vous avez demandé cette déduction.

Deuxièmement, quand vos réponses aux questions simples que ImpôtRapide vous pose indiquent que vous avez droit au montant pour aidants familiaux, ImpôtRapide insère automatiquemetn le montant pour aidants familiaux approprié au bon endroit dans votre déclaration de revenus.

Il n’y a pas de ligne distincte dans l’annexe1 pour le montant pour aidants familiaux, mais quand vous avez fini d’entrer vos personnes à charge dans la section Introduction et de répondre aux questions simples sur votre admissibilité, Impôt sur le revenu sait, par exemple, que le montant pour aidants familiaux doit être additionné au montant demandé à la ligne 306 de l’annexe 1 pour une personne à charge de 18 ans et plus ayant une infirmité ou additionné au montant pour une personne à charge admissible à la ligne 305 de l’annexe 1 fédérale.

Vous n’avez donc pas besoin de vous inquiéter de mettre le mauvais montant sur la mauvaise ligne.

Encore une raison d’utiliser ImpôtRapide!

Si vous êtes un baby boomer, vous pourriez vous identifier à la « génération sandwich ». Chaque jour, vous jonglez avez les exigences mentales et financières de votre vie, vous vous occupez de vos enfants tout en veillant sur des membres âgés de votre famille, vous occupez un emploi, vous gérez vos finances et vous tentez de survivre. Jongler avec tant de situations peut causer de la fatigue, du stress et des pressions financières. Chez ImpôtRapide, nous vous offrons notre soutien.

Pour la plupart des membres de la génération sandwich, la retraite anticipée est un rêve irréalisable. Alors que la population vieillit et que de plus en plus de couples ont des enfants plus tard, les défis des aidants naturels s’accentuent.

• Une étude récente de la finanière Desjardins, de la Western University et de la Carleton University révèle que de 25 à 35 % des travailleurs canadiens tentent de composer à la fois avec le travail, les soins d’une personne âgée et/ou les soins des enfants.
• Selon Statistique Canada, environ 2,7 millions de Canadiens prodiguent des soins non rémunérés à des personnes de plus de 65 ans ayant des problèmes de santé à long terme.

Voici des crédits d’impôt qui peuvent aider, conçus pour réduire un peu le stress et mettre de l’argent dans vos poches.

 Crédit d’impôt pour aidants familiaux

 Le crédit d’impôt pour aidants familiaux offre une réduction d’impôt aux Canadiens qui prennent soin d’une personne à charge membre de leur famille comme un époux, un conjoint de fait et des enfants de moins de 18 ans.

Crédit d’impôt pour la condition physique des enfants

Le crédit d’impôt pour la condition physique des enfants permet aux parents de réclamer un maximum de 500 $ par année pour les dépenses admissibles liées à la condition physique de leurs enfants de moins de 16 ans.

Crédit d’impôt pour les activités artistiques des enfants

Grâce au crédit d’impôt pour les activités artistiques des enfants, les parents peuvent déduire un maximum de 500 $ par année pour les activités liées aux arts visuels, à la musique, aux arts de la scène, l’environnement naturel, les langues et le tutorat. Veuillez noter que vous ne pouvez pas demander de déduction pour les frais de déplacement, de repas et d’hébergement associés à ces activités. De plus, vous ne pouvez pas déduire les frais d’un programme offert par une personne de moins de 18 ans ou par votre époux ou conjoint de fait.

Prestation canadienne fiscale pour enfants

La prestation canadienne fiscale pour enfants est un versement libre d’impôt offert aux nouveaux parents selon leur province de résidence et leur état civil.

Tout comme vous voyez aux besoins de votre famille, ImpôtRapide se préoccupe de vos besoins. Notre logiciel vous offre une expérience personnalisée et vous aide à trouver chaque déduction d’impôt à laquelle vous avez droit en tant qu’aidant naturel. De plus, vous avez également accès à un expert en fiscalité, à un soutien gratuit par téléphone, clavardage et courriel. Nous nous assurerons que vous puissiez faire vos impôts rapidement, facilement et de la manière qui vous convient.

Vos journées sont suffisamment remplies, préparer vos déclarations ne devrait pas ajouter à votre stress. Cette période d’impôt, laissez ImpôtRapide vous faciliter les choses.

La date limite pour soumettre vos déclarations de particulier est le 30 avril 2013 à moins d’être travailleur autonome; même si vous avez votre propre entreprise, il est préférable de soumettre vos déclarations de particulier au plus tard le 30 avril  puisque vous devez remettre votre impôt à payer à cette date au plus tard.

La raison la plus courante pour laquelle les gens ne soumettent pas leurs déclarations de revenus à temps est tout simplement la procrastination; ils remettent la corvée à plus tard. Il y a une autre solution! ImpôtRapide vous permet de préparer et de soumettre vos déclarations si facilement que cette excuse ne tient vraiment pas.

De plus, il y a de bonnes raisons pour vous assurer de ne pas rater la date limite et de soumettre vos déclarations à temps.

Si vous ne le faites pas, vous serez réveillé par un groupe d’agents de l’Agence du revenu du Canada brandissant des appareils de paiement portatifs et criant : « Payez immédiatement! Payez immédiatement! »

C’est juste une farce!

Vraiment.

Voici trois véritables raisons de soumettre à temps :

1) Les versements qui sont reliés à l’impôt seront en retard.

Votre revenu net est un facteur important servant à déterminer votre admissibilité à des versements mensuels comme la prestation canadienne fiscale pour enfants (y compris ceux de certains programmes provinciaux ou territoriaux), la sécurité de la vieillesse et les crédits pour la TPS/TVH. Si vos déclarations de revenus, qui indiquent votre revenu net pour 2012, ne sont pas soumises à temps, vous ne recevrez pas vos versements à temps non plus.

2) Vous devrez payer des pénalités pour soumission tardive.

Si vous ne soumettez pas vos déclarations de 2012 et que vous avez de l’impôt à payer, vous devrez payer une pénalité correspondant à 5 % de votre solde plus 1 % de votre solde à payer pour chaque mois où vos déclarations sont en retard pour un maximum de 12 mois.

Cela s’aggrave si ce n’est pas la première fois que vous êtes en retard.

Si l’Agence du revenu du Canada (ARC) exige également une pénalité pour soumission tardive pour vos déclarations de 2009, 2010 ou 2011, vous devrez payer une pénalité correspondant à 10 % de votre solde plus 2 % de votre solde à payer pour chaque mois où vos déclarations sont en retard pour un maximum de 20 mois.

3) Vous devrez payer des intérêts.

L’Agence du revenu du Canada commencera à vous charger des intérêts composés quotidiens le 1^er mai 2013, le jour suivant la date limite de vos déclarations de revenus, pour tout montant impayé pour 2012, ainsi que des intérêts sur les pénalités qu’elle vous a imposées.

Et si vous devez de l’impôt ou des pénalités pour les années précédentes, l’Agence du revenu du Canada continuera à vous charger des intérêts quotidiens composés sur ce que vous devez et prendra tout paiement que vous leur versez pour l’appliquer d’abord à ces anciennes dettes.

Le montant d’intérêt que vous devez payer dépend des taux d’intérêt prescrits courants.

Voilà donc trois puissantes raisons pour vous motiver à soumettre vos déclarations à temps.  Même si vous pensez que vous aurez des soldes à payer et que vous ne savez pas si vous pourrez les payer avant la date limite du 30 avril, soumettre vos déclarations à temps joue en votre faveur.